Starten als zelfstandig ondernemer (zzp) is een spannende stap! Naast het bedenken van een goed businessplan en het vinden van klanten, is het ook belangrijk om te weten welke financiële mogelijkheden er zijn om je bedrijf te ondersteunen.

Gelukkig zijn er in Nederland diverse subsidies en belastingvoordelen beschikbaar voor startende ondernemers. In dit artikel gaan we dieper in op de subsidies en belastingvoordelen waar je als zzp'er recht op kunt hebben.

Subsidies zijn financiële bijdragen van de overheid die je niet hoeft terug te betalen. Ze zijn bedoeld om specifieke doelen te stimuleren, zoals innovatie, duurzaamheid of werkgelegenheid.

De Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO) is een belangrijke instantie voor ondernemers die op zoek zijn naar subsidies.

De RVO biedt ondersteuning aan startende ondernemers via diverse programma's en regelingen.

Zo is er de Seed Business Angel-regeling, een programma dat startende ondernemers helpt om in contact te komen met investeerders.

Ook kun je via de RVO een microkrediet aanvragen, een zakelijke lening tot maximaal € 50.000 voor startende ondernemers.

Daarnaast is er het MKB-krediet, een regeling waarmee je als startende ondernemer een krediet tot € 250.000 kunt aanvragen.

Voor zzp'ers die investeren in energiezuinige bedrijfsmiddelen of duurzame energie, is er de Energie-investeringsaftrek (EIA). Met de EIA kun je 45,5% van de investeringskosten aftrekken van je fiscale winst.

Naast de RVO bieden ook provincies en gemeenten subsidies aan startende ondernemers.

Deze subsidies zijn vaak gericht op specifieke sectoren of doelen, zoals het stimuleren van innovatie of het creëren van werkgelegenheid.

Zo is er in Noord-Nederland de Startersbeurs. In Drenthe kunnen startende ondernemers financiering aanvragen bij het MKB Fonds Drenthe. In Noord-Brabant is er een innovatiesubsidie voor mkb'ers en start-ups. De gemeente Utrecht heeft een subsidie voor organisaties die beginnende en groeiende ondernemers ondersteunen. In de gemeente Het Hogeland zijn er diverse subsidies en fondsen voor startende ondernemers.

Ook biedt UWV ondersteuning aan startende ondernemers met een arbeidsongeschiktheidsuitkering (WAO).

Het is belangrijk om de websites van je provincie en gemeente te raadplegen voor een actueel overzicht van de beschikbare subsidies.

Ontvang je een WW-uitkering en wil je een eigen bedrijf starten? Dat kan! Je hoeft je uitkering niet te verliezen. Neem contact op met je contactpersoon bij het UWV om de mogelijkheden te bespreken

oor sommige branches zijn er specifieke subsidies beschikbaar. Zo kunnen brancheorganisaties in het mkb de subsidie MKB Lounge aanvragen om zich met meerdere Nederlandse bedrijven uit hun branche te promoten op een internationale vakbeurs.

Ook zijn er subsidies voor plasticverwerkers die (meer) circulair plastic willen gebruiken in hun productie.

De Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk (WBSO) is een fiscale regeling die je helpt de kosten voor research & development (R&D) te verlagen.

Je krijgt korting op de loonheffingen of inkomstenbelasting als je aan de voorwaarden voldoet.

De WBSO is bedoeld om technische innovatie en vernieuwing te stimuleren. In 2025 is de S&O-aftrek voor zelfstandigen € 15.738. De aanvullende S&O-aftrek voor startende zelfstandigen is € 7.875

Naast subsidies zijn er ook diverse belastingvoordelen voor startende ondernemers. Deze voordelen zorgen ervoor dat je minder belasting hoeft te betalen over je winst.

De zelfstandigenaftrek is een vast bedrag dat je van je winst mag aftrekken.

Om in aanmerking te komen voor de zelfstandigenaftrek, moet je voldoen aan het urencriterium: je moet minimaal 1.225 uur per jaar in je bedrijf steken. Het bedrag voor 2025 is € 2.470.

Let op: de zelfstandigenaftrek wordt de komende jaren stapsgewijs afgebouwd. Profiteer dus van deze aftrekpost nu het bedrag nog relatief hoog is!

De startersaftrek is een extra aftrekpost bovenop de zelfstandigenaftrek. In 2024 is dit bedrag € 2.123. Je kunt deze aftrek in de eerste vijf jaar van je bedrijf maximaal drie keer gebruiken.

Om in aanmerking te komen voor de startersaftrek, moet je aan een aantal voorwaarden voldoen:

De MKB-winstvrijstelling is een percentage van je winst dat je mag aftrekken. In 2025 is dit 12,7%. Deze vrijstelling verlaagt je fiscale winst, waardoor je minder belasting hoeft te betalen.

De kleineondernemersregeling (KOR) is een btw-vrijstelling voor kleine ondernemers.

Als je gebruikmaakt van de KOR, hoef je geen btw in rekening te brengen bij je klanten en hoef je geen btw-aangifte te doen.

Een voorwaarde is wel dat je omzet niet hoger is dan € 20.000 per jaar. De KOR geldt voor minimaal drie jaar. Deze regeling kan vooral voordelig zijn in de beginfase van je bedrijf, wanneer je omzet nog laag is.

Het vermindert je administratieve lasten en kan je cashflow verbeteren.

Als je partner meewerkt in je bedrijf zonder daarvoor een salaris te ontvangen, kun je gebruikmaken van de meewerkaftrek.

De hoogte van de aftrek is afhankelijk van het aantal uur dat je partner meewerkt.

Wist je dat je ook zakelijke kosten kunt aftrekken die je hebt gemaakt voordat je bedrijf officieel is ingeschreven bij de KVK?

Het gaat dan om kosten die je maximaal drie maanden voor je startdatum hebt gemaakt. Je mag de btw over deze kosten terugvragen en de kosten zelf aftrekken van je winst.

Om in aanmerking te komen voor subsidies en belastingvoordelen, moet je aan bepaalde voorwaarden voldoen.

Deze voorwaarden kunnen per subsidie of belastingvoordeel verschillen.

Over het algemeen gelden de volgende voorwaarden:

Hieronder vind je enkele concrete voorbeelden van subsidies en belastingvoordelen waar startende ondernemers (zzp) gebruik van kunnen maken:

Als startende ondernemer (zzp) is het cruciaal om je goed te informeren over de beschikbare subsidies en belastingvoordelen.

Deze kunnen je een financieel steuntje in de rug geven en je helpen om je bedrijf succesvol te maken.

Vergeet niet dat de zelfstandigenaftrek de komende jaren afneemt, dus profiteer er nu van!

Enkele belangrijke subsidies en belastingvoordelen voor starters zijn:

Raadpleeg de websites van de RVO, je provincie en gemeente voor een actueel overzicht van alle mogelijkheden.

Aarzel niet om advies te vragen aan een boekhouder of belastingadviseur. Zij kunnen je helpen om de juiste keuzes te maken en optimaal gebruik te maken van alle beschikbare subsidies en belastingvoordelen.